La nuova voluntary disclosure e l’autoriciclaggio, ecco le novità della Legge; il Disegno di legge sul rientro dei capitali detenuti all’estero (voluntary disclosure) e autoriciclaggio è legge, è stato approvato dal Senato il 4 dicembre con 119 sì, 61 no e 12 astenuti; pubblichiamo il testo del DDL Atto N. 1642 approvato ma non ancora pubblicato e Bozza del modello per la richiesta di accesso alla procedura di collaborazione volontaria

la Cassazione ha confermato l’orientamento restrittivo della giurisprudenza di legittimità in merito al concetto di “fatto notorio”; Cassazione Sentenza 19.11.2014 n. 24599

Obbligo di tracciabilità delle movimentazioni di denaro di importo superiore ad euro 516,46 anche per enti non profit e le proloco; Risoluzione del 19.11.2014 n. 102