Antiriciclaggio e voluntary disclusure: creata una nuova sotto-categoria dall’Uif
L’Uif ha creato un codice speciale per le segnalazioni relative alla nuova sotto-categoria “voluntary disclosure”
Category: Voluntary Disclosure
Voluntary disclosure: obbligo di monitoraggio fiscale in capo al contribuente
Fino al perfezionamento del rimpatrio giuridico, gli obblighi di monitoraggio fiscale ricadono unicamente sul contribuente
Voluntary disclosure: pubblicata la quarta circolare di chiarimenti
Le Entrate rispondono con una quarta circolare ai quesiti presentati dai professionisti e dalla stampa specializzata in tema di collaborazione volontaria
Voluntary disclosure: nuovo waiver svizzero
Il nuovo modello potrà essere usato in alternativa al fac-simile, disponibile sul sito dell’Agenzia delle Entrate. I prospetti già presentati restano validi.
Voluntary disclosure, forse proroga in arrivo
Considerata la scarsa adesione alla procedura, e all’arrivo “tardivo” dei chiarimenti, si profila l’ipotesi di una proroga
Voluntary discosure: le risposte alle domande dei professionisti
In una nuova circolare la n. 30/E l’Agenzia risponde ai quesiti dei professionisti sull’applicazione della normativa sulla voluntary disclosure
Voluntary disclosure: chiarito l’ambito della procedura
La voluntary disclosure è applicabile anche nel caso di investimenti e attività finanziarie detenuti in Paesi dell’Ocse che non hanno posto riserve alla possibilità di scambiare informazioni bancarie
Voluntary disclosure: forse in arrivo una terza circolare sulla questione frontalieri
Nel frattempo, le categorie spingono per un rinvio della voluntary disclosure al 31.12.2015, con una finestra allungata al 30.06.2016 ma con penalità
Voluntary disclosure: modalità di accesso per delegati e procuratori
Chiarimenti delle Entrate sulla voluntary disclosure per delegati, procuratori e amministratori di società di capitali
